Finanzen · Vorsorge
Drei Säulen.
Dein Job, sie zu füllen.
Als Selbstständige:r fällt ein Grossteil deiner Absicherung weg – oder wird zur Kür. Was Pflicht ist, was freiwillig und was du auf keinen Fall vergessen darfst.
1. Säule
AHV / IV / EO
Staatliche Vorsorge. Selbstständige zahlen sinkende Sätze (5.371 – 10 % je Einkommen). Obligatorisch, direkt bei Ausgleichskasse.
2. Säule
BVG (Pensionskasse)
Für Angestellte obligatorisch ab CHF 22'680 Jahreslohn (2025). Selbstständige können sich freiwillig anschliessen – oft über Berufsverbände.
3. Säule
Säule 3a & 3b
Steuerbegünstigt und freiwillig. Für 2025: CHF 7'258 mit Pensionskasse, CHF 36'288 ohne. Bindend bis 5 Jahre vor AHV-Alter.
Zahlen 2025
Die wichtigsten Beträge
CHF 22'680
BVG-Eintrittsschwelle
Jahreslohn, ab dem Angestellte in der 2. Säule versichert werden müssen.
CHF 7'258
Säule 3a mit PK
Maximaler steuerbegünstigter Beitrag mit Anschluss an eine Pensionskasse.
CHF 36'288
Säule 3a ohne PK
20 % des Nettoeinkommens, max. dieser Betrag – für Selbstständige ohne 2. Säule.
10.00 %
AHV-Höchstsatz
Für Selbstständigerwerbende. Sinkende Skala bei tieferen Einkommen.
1.4 %
IV-Beitrag
Zusätzlich zur AHV, für Selbstständigerwerbende.
0.5 %
EO-Beitrag
Erwerbsersatz für Militär-, Mutterschafts- und Vaterschaftsdienst.
CHF 30'240
Koordinationsabzug BVG
Wird vom versicherten Lohn abgezogen, weil die AHV bereits deckt.
5 J.
3a-Sperrfrist
Vorzeitiger Bezug frühestens 5 Jahre vor ordentlichem AHV-Alter.
Die grosse Frage für Selbstständige
Ohne Pensionskasse hast du zwar den grösseren 3a-Rahmen und mehr Liquidität – aber auch keine Risikoabsicherung bei Invalidität oder Tod, keine Arbeitgeber-Beiträge und weniger Steueroptimierung im Alter über BVG-Einkäufe.
Faustregel: Wer regelmässig CHF 60'000+ Nettoeinkommen erzielt und langfristig selbstständig bleiben will, profitiert oft von einem freiwilligen BVG-Anschluss – beispielsweise über die Vorsorgeeinrichtung des jeweiligen Berufsverbands.
Krankentaggeld & Unfallversicherung
Als Selbstständige:r bist du nicht obligatorisch gegen Erwerbsausfall wegen Krankheit versichert. Eine Krankentaggeldversicherung (KTG) sichert dich ab, wenn dich eine längere Erkrankung aus dem Geschäft nimmt. Die Unfallversicherung (UVG) ist ebenfalls freiwillig für Selbstständige – zwingend prüfen.
Nicht vergessen
Quellen & weiterführend